ANALISIS FAKTOR YANG MEMPENGARUHI CAPITAL BUFFER BANK DENGAN BANK SIZE SEBAGAI VARIABEL KONTROL (Studi Pada Bank Umum Konvensional Go Public Di BEI Tahun 2014-2018)

Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh hubungan Return on Assets (ROA), Non Performing Loans (NPL), Lag of Capital Buffer (BUFF t-1) dan Loans to Total Assets (LOTA) terhadap Capital Buffer Bank dengan Bank Size sebagai variabel kontrolnya, studi ini dilakukan pada bank-bank umum konvensional go public yang terdaftar pada Bursa Efek Indonesia (BEI) pada periode tahun 2014-2018. Populasi yang digunakan pada penelitian ini adalah bank-bank umum konvensional go public di Bursa Efek Indonesia (BEI) pada periode tahun 2014- 2018. Terdapat 42 bank umum konvensional go public yang tercatat di Bursa Efek Indonesia. Sampling method yang digunakan dalam penelitian ini adalah Purposive Sampling, sehingga diperoleh 20 sampel bank umum konvensional go public yang diteliti. Metode penelitian yang digunakan dalam penelitian ini adalah Ordinary Least Square Regression (OLS Regression). Hasil dari penelitian ini menunjukkan bahwa Non Performing Loans dan Lag of Capital Buffer berpengaruh positif dan signifikan terhadap Capital Buffer Bank. Return on Assets dan Loans to Total Assets berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap Capital Buffer Bank. Dan Bank Size sebagai variabel kontrol berpengaruh negatif terhadap Capital Buffer Bank.